老师好,请问下,供应商给我们开发票项目名称是“*纸 问
同学,你好 最好和进项保持一致 答
为什么给乙卷烟批发商的没有算消费税呀? 问
卷烟批发商之间销售卷烟是不缴纳消费税的 答
近5年海尔集团制造成本占总营业成本的数据 问
同学你好 不好意思查不到哦 答
老师您好,C答案怎么理解呢?谢谢老师 问
您好!老师正在看题目 答
请问老师,我是一个做装修的公司,有个工程包给工长 问
先计入劳务成本,结算工程款时转入主营业务成本 答
增值税没开票时要填增值税申报表吗,如果填了未开票收入项,下月来了正式发票,还要填增值税申报表吗
答: 当月填在未开具发票项,次月开具发票后,发票金额填在专票或者普票项莉,同时在未开具发票项填负数。
这个月增值税申报表中我填了一个未开票收入,对应的增值税我也确认缴纳了,如果下个月这个未开票收入要进行开票,申报表要怎么填?
答: 首先,你需要根据国家税务总局的《增值税专用发票管理办法》中规定的增值税三表缴清后,应填写发票内容,再填写相应的发票类别、发票号码。具体步骤为:首先,将未开票的收入填写到价税合计的输入项目里,再填写对应的税额;其次,在“开具发票栏”中,按照未开票收入的金额和税额,分别填写价税合计的金额和税额;最后,填写开票内容、发票类别及发票号码等其他必要信息。 拓展知识:未开票收入实际上就是明细中没有对应发票,做过有效核实后,可以视作对应发票存在,算是有效的增值税应纳税收入,可以在增值税纳税申报表中正常登记。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
上月申报时因为有预收款,在账务上已做收入,还没有开具发票,在增值税纳税申报表附表一中第四栏“未开具发票”项目后填写了数字,缴纳了增值税。本月要开发票,那本月在纳税申报表填写时,附表一中第四栏“未开具发票”项目后填写红字冲减,在“开具发票”栏填写开票数字,这样对吗?
答: 正确的处理应该是如上所述。请您直接联系主管税务机关。