送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-17 11:01

您好 
请问是月末还是年末 其他增值税明细科目下有余额么

既来之,则安之 追问

2019-01-18 10:22

年末 
有的余额

bamboo老师 解答

2019-01-18 10:27

借:应交税费——应交增值税——销项税额 
应交税费——应交增值税——进项税额转出 
贷:应交税费——应交增值税——进项税额 
应交税费——应交增值税——减免税款等 
借方转到贷方 贷方转入借方

上传图片  
相关问题讨论
您好 请问是月末还是年末 其他增值税明细科目下有余额么
2019-01-17 11:01:42
您好,进项税额转出,应该是跟 销项税和进项税等都一样,结转到“应交税费-应交增资税(转出未交增值税)”。如果应交税费-应交增值税下的三级科目有余额(如您说的进项税额转出),那么说明之前没有结转清楚
2021-03-09 09:54:25
您好!这个不用处理的。按现在的要求不用处理。
2018-10-09 15:06:12
你好!不是 增值税期末余额=销项税贷方发生额-(进账税借方发生额-进项税转出贷方发生额)-期初留抵税额
2019-01-18 11:56:12
你好,这个期末的进项大于销项可以不用处理,留下个月抵扣,
2020-06-08 11:07:54
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...