- 送心意
吴月柳
职称: 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
2017-09-30 12:03
你好,不认证的可以等认证了再入账,如果你想先入账的话,未认证的税额挂在应交税费-待认证进项税额即可。
相关问题讨论
你好,不认证的可以等认证了再入账,如果你想先入账的话,未认证的税额挂在应交税费-待认证进项税额即可。
2017-09-30 12:03:25
借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费——未交增值税
实际缴纳时:
借:应交税费——未交增值税
贷:银行存款
2020-03-11 15:12:53
同学你好
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-04-22 15:02:54
您好
进项发票认证后发现不需要交增值税,进项税和销项税不需要进行单独账务处理
2020-07-08 10:16:15
你好 你们月末做结转: 结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2020-07-08 10:09:01
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口口 追问
2017-09-30 12:06
吴月柳 解答
2017-09-30 13:02